年末調整の電子化、2つの事前準備についてわかりやすく解説！

「年末調整が電子化されます。」と耳にしたことはありませんか？

電子化というと難しく感じますが、簡単に言うと「紙への手書き」から「データ」での提出に変わるようなイメージです。

この記事では、年末調整手続きの電子化について、「どういうこと？」「どうやるの？」「準備しておくことは？」などの疑問解決をお手伝いできるよう、年末調整をしてもらう従業員視点で、わかりやすくまとめます。

［2021年11月2日更新］

そもそも、年末調整とは？

かなりざっくり言うと、毎年年末に「所得税」の税額を調整するために勤務先が行うのが年末調整です。（年度末に自分で行うのは確定申告です。混同されがちなので要注意です。）

毎月のお給料から天引きされている「源泉所得税」は、概算の金額です。
1年間の年収が確定する年末に、その年の所得税額を確定させるのが「年末調整」です。
確定した所得税額によって、還付されたり徴収されたりします。

年末調整電子化のための準備

年末調整電子化のために事前に準備しておくべきことは、大きく2つです。

1年末調整申告書作成用のソフトウェアを取得する

年末調整申告書作成用のソフトウェアは、「年末調整アプリ（年調アプリ）」「年調ソフト」と呼ばれ、国税庁から無償で提供されていて 誰でもダウンロードができます。

国税庁提供のものではなく、民間企業が提供しているソフトも多数あります。

詳しくは後述します。

2控除証明書などを電子データで取得する

控除証明書などのデータの取得方法は、2つあります。

・保険会社のホームページに「お客様ページ」「マイページ」などがあれば、そこからダウンロードできると思います。詳しい方法は保険会社によって異なりますので保険会社へ確認すると良いでしょう。

・マイナポータル連携を利用して一括取得するためには、マイナンバーカードの取得が必須です。
そして、ICカードリーダライタまたはマイナンバーカード読取対応のスマホを用意し、マイナポータルを開設しておかなくてはなりません。
保険会社等とマイナポータルを連携させておく必要もあります。

マイナポータル連携に対応している保険会社は、国税庁ホームページに掲載されています。
すべての保険会社が対応しているわけではありませんので注意が必要です。

▶マイナポータル連携可能な控除証明書等発行主体一覧｜国税庁fa-external-link

勤務先への年末調整電子データ提出方法

今までは、年末調整の時期になると、勤務先から控除申告書が配布され、その書類に記入して提出していたことと思います。
電子化となると、これらの書類はデータで提出することとなります。

そのために必要なのが、年末調整に必要なデータを作成するための専用ソフトです。

国税庁のホームページから「年末調整控除申告書作成用ソフトウェア（年調ソフト）」がダウンロードできます。
Windows版、Mac版、Android版、iOS版があるので、パソコンでもスマホでも大丈夫です。

※会社によっては独自のソフトを利用している場合もありますので、ご注意ください。その場合は勤務先の指示に従ってください。

年末調整ソフト（年調ソフト）に関しては、国税庁ホームページにわかりやすくまとめられた資料がありましたので、そちらを見ると問題なく作業できると思います。

▼年末調整手続を電子化する企業の従業員の方へ
fa-file-pdf-o年末調整手続の電子化について～従業員準備編～fa-external-link

▼年末調整手続の電子化を検討する企業へ
fa-file-pdf-o年末調整手続の電子化について～実施方法検討編～

この記事は、国税庁ホームページを参考にしてまとめました。

・年末調整手続の電子化に向けた取組について｜国税庁fa-external-link

合わせて読みたい 関連記事

国税庁提供の年調ソフトを使ってみた！ポイント解説【年末調整2021】

2021.11.9

国税庁が無償提供している、年末調整の電子化に合わせたアプリ「年調ソフト」を使ってみた結果・感じたメリットデメリットを個人的な感想を交えてまとめます。...